Следственной частью ГСУ ГУ МВД России по г. Санкт- Петербургу и Ленинградской области завершено расследование уголовного дела о незаконном возмещении НДС из госбюджета бюджета.
По данным следствия, в 2016 году фигурант уголовного дела, являясь генеральным директором компании, разработал план, в соответствии с которым его организация выступает покупателем у двух аффилированных компаний сельскохозяйственной продукции. При этом сделка фактически осуществлялась между экспортной компанией и непосредственным производителем продукции.
Данные «операции» необходимы были для реализации преступного плана: в случае прямой продажи от непосредственных производителей в адрес экспортной компании правовых оснований для возмещения НДС у них не было. В случае же реализации своего преступного замысла, в связи с приобретением продукции у юридических лиц у экспортной компании появлялась возможность для незаконного возмещения НДС из бюджета РФ. В дальнейшем купленная таким образом продукция реализовывалась на экспорт за территорию страны.
Действуя согласно указанной схеме, после проведения операций по мнимой купле-продаже с участием аффилированных компании, генеральный директор компании предоставляет в налоговые органы Санкт-Петербурга, налоговые декларации, содержащие заведомо ложные сведения о размерах и основаниях принимаемых к вычету сумм НДС, а также фиктивные документы бухгалтерского учёта.
В ходе расследования было установлено 4 подобных возмещения НДС общей суммой свыше 191 млн. рублей.
Признаки мнимой операции были установлены в конце 2019 года сотрудниками УФНС России по Санкт-Петербургу в ходе выездной налоговой проверки.
В ноябре 2021 года и январе 2022 года сотрудники Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России по г.Санкт-Петербургу и Ленинградской областипровели оперативно-розыскные мероприятия, в результате которых, задержаны: 54-летний руководитель регионального отдела закупок компании по экспорту сельскохозяйственной продукции, 36-летний генеральный директор одной из аффилированных компаний и 38-летний мужчина, осуществляющий оптовую торговлю сельскохозяйственной продукцией от имени аффилированных компаний.
Генеральный директор компании по экспорту сельскохозяйственной продукции объявлен в международный розыск.
В ходе проведенных обысков в жилых помещениях и офисах задержанных было обнаружено и изъято компьютерная техника и различная документация, имеющая доказательственное значение.
Организованная группа обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
В отношении задержанных фигурантов избрана мера пресечения в виде запрета определённых действий.
В настоящее время уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением в отношении троих фигурантов направлено в Красногвардейский районный суд г. Санкт-Петербурга для рассмотрения по существу.